下面小编为大家整理了一些有关于中小学财务管理制度及内控制度，欢迎各位阅读和下载。
中小学财务管理制度及内控制度1
一、概述
为了使财务活动有条不紊、职责明确，并发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，我们制定了本财务管理制度。财务部的工作人员必须按照本制度进行工作，并接受财务部总监的考核和管理。
二、部门职能
财务部负责建立和完善公司的财务制度，监督制度的实施和执行。财务部负责编制公司的年度、月度和季度财务报表。财务部还负责管理固定资产和低值易耗品，处理现金收支和银行结算业务，进行财务审计和会计稽核工作，以及负责会计档案管理。
三、财务部人员职责
1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系。
2、健全财务管理制度，制定财务计划，加强经营核算管理。
3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况。
4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。
5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。
6、负责公司员工的工资和福利发放。
7、负责审核和报销公司各种费用，进行成本控制管理。
8、协调与税务和银行部门的关系，遵守国家税法政策，及时完成纳税申报工作。
9、设计公司内部控制制度，进行各项审计工作。
10、编制各种计划统计报表，完成公司领导交办的其他工作。
四、业务流程
4.1 银行存款付款控制流程
4.2 记账凭证账务处理流程
4.3 费用报销管理流程
4.4 付款流程
4.5 应收账款管理流程
4.6 存货审计流程
4.7 收入审计流程
4.8 货币资金审计流程
4.9 成本审计流程
4.10 利润审计流程
4.11 纳税申报流程
五、相关制度规范
5.1 费用报销管理规范
1、公司员工在日常费用支出时，应秉持勤俭节约原则。
2、日常支出应尽量取得原始发票，对于无法取得原始发票的情况，需要对方提供收款证明。
3、报销时，经手人必须在发票上签字并简述事由，并经相应领导签字后提交财务部进行报销。
4、所有日常购买的物品必须办理入库手续，并在报销时附有库房管理员签字的入库单，经各相关领导签字后提交财务部进行报销。
5.2 转账支票管理规范
1、银行转账支票是付款单位通知银行支付款项的凭证，对于本地区内超过1000元的款项结算，一般都必须采用银行转账结算。
2、转账支票上必须清楚标明单位名称、签发日期、支付用途和数额。票面、收据和原始凭证的金额必须完全一致。
3、财务部在签发转账支票时，必须确认资金来源，不得签发空头支票和远期支票，不得将空白支票交给收款单位代为签发。本单位的支票不得出租、出借给其他单位使用。
4、为了掌握银行存款情况，财务部必须定期与银行对账，确保资金的平衡，并加强资金调度。
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中小学财务管理制度及内控制度1
一、概述
为了使财务活动有条不紊、职责明确，并发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，我们制定了本财务管理制度。财务部的工作人员必须按照本制度进行工作，并接受财务部总监的考核和管理。
二、部门职能
财务部负责建立和完善公司的财务制度，监督制度的实施和执行。财务部负责编制公司的年度、月度和季度财务报表。财务部还负责管理固定资产和低值易耗品，处理现金收支和银行结算业务，进行财务审计和会计稽核工作，以及负责会计档案管理。
三、财务部人员职责
1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系。
2、健全财务管理制度，制定财务计划，加强经营核算管理。
3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况。
4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。
5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。
6、负责公司员工的工资和福利发放。
7、负责审核和报销公司各种费用，进行成本控制管理。
8、协调与税务和银行部门的关系，遵守国家税法政策，及时完成纳税申报工作。
9、设计公司内部控制制度，进行各项审计工作。
10、编制各种计划统计报表，完成公司领导交办的其他工作。
四、业务流程
4.1 银行存款付款控制流程
4.2 记账凭证账务处理流程
4.3 费用报销管理流程
4.4 付款流程
4.5 应收账款管理流程
4.6 存货审计流程
4.7 收入审计流程
4.8 货币资金审计流程
4.9 成本审计流程
4.10 利润审计流程
4.11 纳税申报流程
五、相关制度规范
5.1 费用报销管理规范
1、公司员工在日常费用支出时，应秉持勤俭节约原则。
2、日常支出应尽量取得原始发票，对于无法取得原始发票的情况，需要对方提供收款证明。
3、报销时，经手人必须在发票上签字并简述事由，并经相应领导签字后提交财务部进行报销。
4、所有日常购买的物品必须办理入库手续，并在报销时附有库房管理员签字的入库单，经各相关领导签字后提交财务部进行报销。
5.2 转账支票管理规范
1、银行转账支票是付款单位通知银行支付款项的凭证，对于本地区内超过1000元的款项结算，一般都必须采用银行转账结算。
2、转账支票上必须清楚标明单位名称、签发日期、支付用途和数额。票面、收据和原始凭证的金额必须完全一致。
3、财务部在签发转账支票时，必须确认资金来源，不得签发空头支票和远期支票，不得将空白支票交给收款单位代为签发。本单位的支票不得出租、出借给其他单位使用。
4、为了掌握银行存款情况，财务部必须定期与银行对账，确保资金的平衡，并加强资金调度。
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