大家好，以下内容是小编根据各位的需求，为大家整理出的有关于公司财务管理制度最新范本文档，欢迎各位阅读和借鉴。
第一章：总则
为了规范和加强公司财务管理，保证公司资金和财产的安全，提高经济效益和管理水平，公司特制定了《公司基本财务管理制度》。
第二章：财务机构和人员设置及职责权限
公司设有财务部，负责公司的财务管理和会计核算工作。财务部在总经理的领导下工作，并向董事会和股东负责。财务部设有财务经理岗、会计岗和出纳岗，各岗位有各自的职责和权限。
第三章：财务审批流程及权限
公司规定了各种费用报销和款项支付的审批流程和权限，以确保公正、合规的财务管理。
第四章：费用报销及款项支付审批权限及流程
公司规定了费用报销和款项支付的审批权限和流程，根据不同金额和特殊情况进行相应的审批程序。
第五章：货币资金的管理
公司统一由财务部办理货币资金的收付款业务，确保安全和规范。
第六章：固定资产和低值易耗品管理
公司规定了固定资产和低值易耗品的管理流程，包括采购、验收、使用和报废等环节。
第七章：财务核算及报告和会计档案管理
财务部负责及时进行财务会计核算，编制财务报表和分析报告。同时，财务部和行政部门共同负责会计档案的管理和保管。
第八章：附则
本制度的执行需要遵循相关规定，对违反制度的行为将进行相应的处罚。同时，本制度有必要进行定期修订和解释，由公司财务部负责。
财务处内部牵制制度是财务管理中的重要规定，它需要与岗位责任制和经济责任制相结合，遵循机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离的原则。
记账人员的职责需要与审批人员、经办人员和财物保管人员的职责相互分离，相互制约。
财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由出纳员保管。使用时由分管人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。
各种印鉴（章）和空白凭证在上班时需要妥善保管，下班时要锁入保险柜。
所有银行结算凭证由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要由指定人员保管，使用时按规定领用并备查登记。
填写或打印银行现金支票和转账支票时，必须与存根内容完全一致。持章人审核后盖章，裁下存根，然后交给出纳员办理。使用支票时必须登记并由持章人负责。
作废的支票由出纳员交给科长审核备查登记，月末钉在最后一张记账凭证后面，归档保管。
所有现金和银行存款的收付业务由会计人员审核制单后交给出纳员办理。对于银行往来业务，在记账凭证上要注明原始凭证字号。
出纳员需要逐日逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对。
出纳员没有编制或更改记账凭证的权力，也没有勾对银行账的权力，也没有编制"银行存款余额调节表"的权力。
银行账的勾对和编制"银行存款余额调节表"由会计科和结算部指定专人负责，每月10日前交给科长审阅；对于未达账项必须及时向银行查询并向科长报告。
要严格执行库存现金限额管理，超限额现金应当日送存银行，会计科可以与结算部合作办理现金送存业务。
大额存单由科长登记备查簿并负责保存；到期前应向处长报告，需要转存的也应及时办理转存。
科长需要定期抽查库存现金限额的执行情况，以及帐款是否一致、对帐是否及时等现金管理条例的落实情况。
当日凭证需要当日复核，科长应按顺序号逐一复核当日记账凭证；发现差错时，要及时通知记账人员按规定方法进行更正，并再次复核更正后的凭证；复核后的凭证才可以登记机内账簿。记账人员和复核人员都需要在凭证上签字盖章。
计算机上机操作密码要严格管理，机房维护人员要定期更换密码，未经授权人员严禁操作会计软件。上机操作记录要由专人保存。
财务处工作人员应避免接触与本人工作无关的资产。非财务处工作人员严禁进入会计科和结算部的柜台内。
本制度的解释权归财务处所有。
一、总则
为了加强公司的财务管理工作，发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用，并准确、及时地核算公司的资金运作和效益情况，根据相关法规和公司章程的规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
二、财务管理基本要求
公司财务管理部门的职能包括：
1、认真执行国家有关的财务会计管理法规的规定。
2、建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务预算，加强经营核算管理，监督各部门对各项财务管理制度和财务预算的执行情况。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
4、协助并参与公司经营管理决策，提出合理的意见。
5、按照国家颁布的会计制度要求，准确核算公司的收入和成本，及时缴纳应缴的各项税费。
三、公司财务部的人事组成
公司财务部的人事组成包括财务经理、会计和出纳。财务经理由公司的一名董事或副总经理以上的人员兼任，财务经理是公司的会计主管。会计和出纳人员必须符合国家的相关法规规定的基本条件和公司的人事管理制度规定的要求。
四、公司下属分公司的财会事务管理
为了便于公司的管理，公司的下属分公司在现阶段不单独设置会计和出纳岗位，其相关职能由公司财务部门统一进行管理。
五、公司各部门和工作人员的财会事务办理要遵守本制度。
六、财务管理的基本要求
1、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。
2、公司工作人员办理经济业务事项必须填制或取得原始凭证，财务会计人员根据经审核的原始凭证编制记账凭证。
3、财务会计人员应当会同相关部门的工作人员定期进行财务清查和资产盘点，保证账簿记录与实物、款项相符。
4、财务会计人员应根据账簿记录编制会计报表，并按公司制度的规定报送相关信息需求方。
5、财务会计人员对公司内部各部门及所有工作人员的会计行为进行监督。
七、工作岗位职责
财务经理的主要工作职责包括：
1、具体领导公司的财务会计工作。
2、组织制订公司的各项财务会计制度，并督促各部门和相关人员贯彻执行。
3、组织编制公司的财务预算等，经公司经理层或董事会通过后，组织实施。
4、会同公司内部各部门，定期组织实物资产的清点核实工作，加强对实物资产的管理，提高资金使用效益。
5、开展财务预算完成情况的分析，提高经济效益。
6、参加公司经营管理会议，参与经营决策。
7、审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济文件。
8、向公司领导层和股东会报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。
9、承办公司领导交办的其他工作。
会计的主要工作职责包括：
1、按照规定记账、复账、报账，编制财务会计报告。
2、核算应缴税金并按时缴纳。
3、协助财务经理和主管领导编制有关财务计划或预算，并监督其执行情况。
4、根据经济核算原则，定期检查、分析公司财务状况、成本和利润的执行情况，提出合理化建议。
5、协助财务经理，在其他部门和人员的配合下，搞好定期和非定期财务清查和资产清点核实。
6、协助财务经理和主管领导完成各项成本定额、费用标准的制订。
7、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
8、完成总经理或主管经理交付的其他工作。
出纳的主要工作职责包括：
1、办理现金支付和银行结算业务。
2、登记现金和银行存款日记账。
3、保管库存现金和各种有价证券。
4、保管有关印章、空白票据和空白支票。
5、完成总经理或主管经理交付的其他工作。
支票管理：
支票的领用、使用和注销都需要按照规定的流程进行，领用支票的人员必须填写支票领用单，并经过相关人员的审批和签字，支票使用后需及时注销。
现金管理：
公司对现金的使用有一定的限额和规定，超过限额的部分需存入银行，现金支付需按照规定的程序和要求进行。
会计档案管理：
公司的会计档案需要进行妥善保存和管理，包括会计凭证、账簿、报表和其他重要文件，按照规定的保管期限进行保存，并严格控制档案的借用和归还。
本制度由公司董事会负责解释，自发布之日起生效实施。
第一章总则
根据国家《现金管理暂行条例》，为了加强现金管理，规范现金结算行为，本公司特制定了本制度。
第二章现金支出管理
开户单位可以在以下范围内使用现金：
1、支付职工工资、津贴，以及个人劳务报酬。
2、支付各种奖金，如科学技术、文化艺术、体育等颁发给个人的奖金。
3、支付各种劳保、福利费用，以及国家规定的其他对个人的支出。
4、支付收购农副产品和其他物资的价款。
5、支付出差人员必须的差旅费。
6、支付结算起点以下的零星支出。
7、支付中国人民银行确定需要现金支付的其他支出。
结算起点为1,000元。超过这个金额的部分应以支票或银行本票支付，只有在确实需要全额支付现金的情况下，经开户银行审核后才可以支付现金。
转账结算凭证具有与现金相同的支付能力，在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇，也不得拒收支票、银行汇票和银行本票。
开户银行应根据实际需要，核定开户单位3-5天的日常零星开支所需的库存现金限额。
第三章现金收入控制的集中银行方法
集中银行是通过设立多个策略性的收款中心来代替单一收款中心的一种方法，其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户的时间。
具体做法是：
1、根据服务地区和销售区的账单数量设立多个收款中心，其中一个收款中心的账户被指定为集中银行。
2、通知顾客将货款送到最近的收款中心而不是公司总部。
3、收款中心将每天收到的货款存入当地银行，然后将多余的现金汇入集中银行——公司的主要存款账户。
设立集中银行的优点是缩短账单和货款邮寄时间，方便支票兑现。缺点是需要支付额外的费用，并且需要一定的人力和物力。
第四章现金收入控制的锁箱系统方法
锁箱系统是通过承租多个邮政信箱来缩短现金流入银行的时间的一种管理办法。
具体做法是：
1、在业务集中的地区租用当地加锁的邮政信箱。
2、通知顾客将付款邮寄到指定的信箱。
3、授权公司邮政信箱所在地的开户行每天收取邮政信箱的汇款并存入公司账户，然后定期送往公司总部。
采用锁箱系统的优点是缩短了办理收款和存款手续的时间，缺点是需要支付额外的费用。
企业是否采用锁箱系统方法，要根据节约资金带来的收益与额外支出的费用哪个更小来决定。
第五章现金盘点制度
企业应定期组织库存现金的盘点，包括已收到但未存入银行的现金和零用金的盘点。
盘点库存现金的步骤是：
1、出纳员将现金集中存入保险柜，并按照已办妥的现金收付手续逐笔登账。
2、出纳员根据现金日记账结出现金余额。
3、盘点保险柜的现金实存数，编制库存现金盘点报告表，列示盘点金额。
4、在资产负债表日进行盘点时，需调整至资产负债表日的金额。
5、核对盘点金额与现金日记账余额，如有差异，需要查明原因并记录或调整。
若有冲抵库存现金的借条、未提现支票、未报销的原始凭证，需要在库存现金盘点报告表中注明或做出必要的调整。
第六章现金预算制度
现金预算是现金流量管理的重要组成部分，要确保在需要现金时有可供使用的现金，识别现金短缺并采取补救措施，将多余现金投资到可以赚取回报的地方。
现金预算应编制预定数字，记录该月将要流入或流出的现金。考虑供应商或客户允许的信贷期限。非现金科目不包括在现金预算内。
现金预算仅涉及实际现金的流入和流出，与交易和损益账户涉及的科目有所不同，需要特别关注。
以上就是现金管理的基本规定和方法。企业根据实际情况，可以选择适合自己的管理方式，以提高现金管理的效率和准确性。
一、总原则
1、公司财务由总经理负责制，财务实行“计划”为特征：已经总经理审批的计划内支付，由相关事业部总经理书面授权的财务负责人监核即可办理；计划外的支付必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责
(一)财务经理职责
1、提出岗位设置、人员配备、核算组织程序等方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
(二)财务主管职责
1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和归档工作，并按规定手续报请销毁。
9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
10、完成领导交办的其他工作。
(三)会计职责
1、按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。
3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作。
大家好，以下内容是小编根据各位的需求，为大家整理出的有关于公司财务管理制度最新范本文档，欢迎各位阅读和借鉴。
第一章：总则
为了规范和加强公司财务管理，保证公司资金和财产的安全，提高经济效益和管理水平，公司特制定了《公司基本财务管理制度》。
第二章：财务机构和人员设置及职责权限
公司设有财务部，负责公司的财务管理和会计核算工作。财务部在总经理的领导下工作，并向董事会和股东负责。财务部设有财务经理岗、会计岗和出纳岗，各岗位有各自的职责和权限。
第三章：财务审批流程及权限
公司规定了各种费用报销和款项支付的审批流程和权限，以确保公正、合规的财务管理。
第四章：费用报销及款项支付审批权限及流程
公司规定了费用报销和款项支付的审批权限和流程，根据不同金额和特殊情况进行相应的审批程序。
第五章：货币资金的管理
公司统一由财务部办理货币资金的收付款业务，确保安全和规范。
第六章：固定资产和低值易耗品管理
公司规定了固定资产和低值易耗品的管理流程，包括采购、验收、使用和报废等环节。
第七章：财务核算及报告和会计档案管理
财务部负责及时进行财务会计核算，编制财务报表和分析报告。同时，财务部和行政部门共同负责会计档案的管理和保管。
第八章：附则
本制度的执行需要遵循相关规定，对违反制度的行为将进行相应的处罚。同时，本制度有必要进行定期修订和解释，由公司财务部负责。
财务处内部牵制制度是财务管理中的重要规定，它需要与岗位责任制和经济责任制相结合，遵循机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离的原则。
记账人员的职责需要与审批人员、经办人员和财物保管人员的职责相互分离，相互制约。
财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由出纳员保管。使用时由分管人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。
各种印鉴（章）和空白凭证在上班时需要妥善保管，下班时要锁入保险柜。
所有银行结算凭证由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要由指定人员保管，使用时按规定领用并备查登记。
填写或打印银行现金支票和转账支票时，必须与存根内容完全一致。持章人审核后盖章，裁下存根，然后交给出纳员办理。使用支票时必须登记并由持章人负责。
作废的支票由出纳员交给科长审核备查登记，月末钉在最后一张记账凭证后面，归档保管。
所有现金和银行存款的收付业务由会计人员审核制单后交给出纳员办理。对于银行往来业务，在记账凭证上要注明原始凭证字号。
出纳员需要逐日逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对。
出纳员没有编制或更改记账凭证的权力，也没有勾对银行账的权力，也没有编制"银行存款余额调节表"的权力。
银行账的勾对和编制"银行存款余额调节表"由会计科和结算部指定专人负责，每月10日前交给科长审阅；对于未达账项必须及时向银行查询并向科长报告。
要严格执行库存现金限额管理，超限额现金应当日送存银行，会计科可以与结算部合作办理现金送存业务。
大额存单由科长登记备查簿并负责保存；到期前应向处长报告，需要转存的也应及时办理转存。
科长需要定期抽查库存现金限额的执行情况，以及帐款是否一致、对帐是否及时等现金管理条例的落实情况。
当日凭证需要当日复核，科长应按顺序号逐一复核当日记账凭证；发现差错时，要及时通知记账人员按规定方法进行更正，并再次复核更正后的凭证；复核后的凭证才可以登记机内账簿。记账人员和复核人员都需要在凭证上签字盖章。
计算机上机操作密码要严格管理，机房维护人员要定期更换密码，未经授权人员严禁操作会计软件。上机操作记录要由专人保存。
财务处工作人员应避免接触与本人工作无关的资产。非财务处工作人员严禁进入会计科和结算部的柜台内。
本制度的解释权归财务处所有。
一、总则
为了加强公司的财务管理工作，发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用，并准确、及时地核算公司的资金运作和效益情况，根据相关法规和公司章程的规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
