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2024会计个人年终总结范文大全1
学校财务管理工作是提高办学水平、促进学校建设规范化、民主化、科学化的重要组成部分。近年来，我们学校以创建“财务管理规范学校”为契机，加大了对财务工作的管理力度，以确保教育经费的使用效益和财务工作的健康发展。
首先，我们加强了财务内部监管。为了完善学校内控，提高财务管理的透明度，我们成立了财务管理领导小组，并设立了财务公开与财务监管两个工作小组。领导小组制定了年度学校财务管理工作计划，明确了工作目标和具体措施。此外，我们还制定了一系列相关政策文件，包括学校财务管理意见、校务公开实施方案、物品采购监管工作的规定以及严格控制学校招待费支出的意见等。通过明确分工、责任到人、制度严格、管理到位、监督有效的日常管理，我们夯实了财务内部监管基础。
其次，我们注重了会计基础工作的夯实。学校财务室每年制定详细务实的财务工作计划，认真做好财务预算和财务决算工作。我们细致审核每一笔会计业务，确保帐务处理正确清晰。同时，我们还及时做好会计档案工作，保证会计资料的细致完整。
第三，我们严格管理收入和收费。学校严格按照财政部门的规定，实施收支两条线管理。在收费过程中，我们严格执行上级核定的收费范围和标准，并出具由省财政部门统一印制的规范票据，杜绝了乱收费现象。此外，我们确保所有收入按规定及时足额纳入单位正式账户统一核算。每学期，学校财务监管小组对学校收费和收入进行一次全面审查，杜绝了“公款私存”和“小金库”现象。
第四，我们注重财务公开。每学期开学前，学校对面向学生的所有收费项目、收费标准、收费依据以及投诉、举报电话等进行公开。同时，学校也向教代会公开学校的收入情况、支出情况、基建、维修、装潢情况以及大宗物资采购情况等财务信息。通过加强财务公开，我们提高了财务管理的透明度，增强了学校与各方面的信任和合作。
最后，我们加强了采购工程监管。为了规范学校物品采购工作，提高采购工作的效益，我们实行了政府集中采购。凡属政策集中采购目录内规定的设备和物品，我们都进行政策集中采购和定点采购。政府集中采购占实际采购的比例达到了100%。此外，我们也规范了工程建设手续，确保所有基建、维修、装潢工程都按规定立项，并按规定实施招投标。我们注重公开、公平、透明的招标过程，同时对于一些学校零星维修项目，也进行了严格审核。通过竣工决算审计和结果的及时公开，我们确保了采购工程的规范管理。
在“规范管理半学条件”工作检查中，我们得到了上级检查组的高度评价。我们将再接再厉，抓好每一个环节，推进学校财务管理工作再上新台阶。
2024会计个人年终总结范文大全2
光阴如梭，转眼间一年又过去了。在领导和同事们的大力支持和关心帮助下，通过自身的努力，我在敬业精神、业务素质和工作能力方面都取得了进一步的提高。我始终遵纪守法、认真学习、扎实工作，并以勤恳的态度对待本职工作。为了总结经验、发扬成绩、克服不足，我经历了一番磨砺。现在，我想对过去一年的工作做如下回顾和总结：
一、在销售出库单的审核方面，我负责核对单价、重量、金额等信息，并与报价单进行核对。
二、我参与了增值税发票的填开工作。具体操作流程如下：进入开票系统，选择发票管理，进入专用发票填开界面，确认发票号码并输入公司名称、品名、数量、单价，选择收款人及复核人，最后打印并盖章，确保发票及时填开。
三、我负责进项发票的认证工作。
四、在发票管理方面，我随时查看发票剩余量，提前准备购买发票所需资料，及时进行发票填开。我还对已填开的发票进行清理和检查，并妥善保管所有票据。
五、我负责国税申报工作。具体操作流程如下：核对进项税和销项税的合计数，确认无误后，在电子报税系统中新增增值税纳税申报附列资料一和附列资料二，并新建增值税纳税申报表和增值税销售货物及扣税凭证明细。然后，将进、销项税导入网上申报系统，自动生成报表。此外，我还建立了固定资产进项税额抵扣情况表，并在每年三月、六月、九月、十二月新建企业所得税申报表。每个季度，我根据会计报表中的资产负债表和损益表，填写财务报表，并根据本月固定资产发生的进项税填写固定资产进项税抵扣情况表。
六、我负责地税申报工作。地税申报是在国税纳税申报表申报成功后进行的。我每月负责城建税、教育费附加、堤围费和印花税的申报。具体操作流程如下：根据增值税申报数据，登录地税网上申报系统，进行申报和扣款，并打印地方税收纳税申报表。
七、每月，我根据增值税纳税申报表进行填报重点税源表的数据及税收分析。
八、我负责九宝记账凭证的审核和制作，以及日常账务处理和月末账务处理等工作。
九、我参与了后勤人员工资的审核工作。
十、每月末，我负责仓库的盘点工作。
在工作中，我也存在一些不足之处。主要表现在：由于经验和专业水平的不足，我在很多方面做得不够到位，不够熟练。总之，在工作中，我既享受到了收获的喜悦，也发现了一些存在的问题。与上级的要求相比，我还存在一定的差距。因此，我愿意在今后的工作中吸取他人的长处，补充自己的短处，虚心向同事们学习。我将在工作中勇往直前，在业务上不断学习，努力做得更好。
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我从20__进入公司财务部，至今已有一年。一直以来，我都担任财务经理的职位。随着时间的流逝，我的情感对这家公司也越来越深厚，对自己的工作也变得越来越精通熟练。当然，这离不开我的勤奋努力。自从来到这个公司以来，我一直都非常努力，我相信公司上下的每一个员工都能看得出来。当然，更重要的是财务部的同事们与我紧密合作，特别是在协助我这个财务经理的工作方面。总体来说，我今年的工作表现还是很不错的。以下是我个人今年的工作总结：
一、工作认真负责，从未出错
这一点我觉得非常不容易，但是我做到了。公司每天有很多工作项目，比如账务总结、发票报销、财务报表等等。我需要合理安排财务部的会计人员进行工作，并且进行严格的监督。为了确保数据没有任何差错，我都会仔细检查他们的工作成果，只有确保无误后才能上交给领导查看。因为我一直都认真完成这个步骤，所以在过去的一年中，财务部从未被领导批评过。
此外，我知道财务部是公司非常重要的部门。为了防止别有用心之人，我采取了学校所学的保管资金的方法。公司的资金得到严格保管，要查看资金，需要两个人同时配合。这样做是为了确保资金管理不会出现差错。
二、提高员工能力，保证效率
作为会计，我对财务部的员工绝不容忍任何浑水摸鱼的行为。招聘是公司人事部的事情，我无权过问，但是我对手下的会计人员可以进行指导。当我发现有工作能力稍差的员工时，我会在繁忙的工作中多关心他们，询问他们在工作中遇到的困难，并给予指导。每当有新员工加入时，我都会考虑是否进行内部培训。我非常注重效率。我希望我的员工都能经验丰富，能够从容应对任何突发情况。我不希望任何因素影响工作效率。作为财务部门，我深知这是领导最不喜欢的行为。
三、随时待命，不辞劳苦
作为财务部经理，我知道自己还有很多需要改进的地方。因此，公司的领导经常给我一些临时任务，这说明他们对我的能力很看重，想要我得到锻炼。作为一个财务经理，工作能力越强越好，我深知这一点。在明天的工作中，我将重点发现自身存在的问题，即使再辛苦也不怕。我与公司共进退，这是我的工作作风。
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会计实务工作中有各种各样的岗位，尤其在大公司，岗位划分得更细致。根据常见的会计岗位，我总结了各岗位会计的主要工作内容。我希望能与大家交流并分享经验。
一、税务会计
1、对每月国、地税正常应去办的经常性业务做一个笔记，理顺每月正常业务，临时性业务有个记录，做完后也要有个标记。正常业务每月都看一下笔记，这样防止漏项。
2、认证专用发票或运费发票时自己每月弄一张纸，每次认证通过的发票份数都写到纸上，月底与主管税务机关清单核对(份数与可抵扣税额)，也便于随时统计已认证份数。
3、认证的规定是，增值税一般纳税人在发票开具之日起90天内进行认证，这90天是按一天一天计算的。
比如我们是销货方，当购货方取得增值税专用发票时，如果发现我销货方所开具发票上列明的他方基本资料有误，如果购货方未认证，需购货方出具一份情况说明，我方主管税务机关才予以批准我销货方当月作废或次月开具红字专用发票。
如果购货方认证后，要求退票，需购货方主管税务机会出具一份进货退出证明单(退货证明)，我销货方主管税务机关才予以批准当月作废，或次月冲红。
4、通用税收缴款书(税票子)税局开具，只要在征期内缴纳就不用作废重开，但开户行要求在两天内缴纳，所以如果加盖不清晰，银行不给走的话很麻烦。银行一般都用第二联核对印鉴，所以这种一份单子有好几张的情况，银行核对哪张，就把哪张加盖的更清晰些就可以了。抄报税时如果出现一点小的差头儿，结果就会多往反于税局和单位之间，所以加强细节，减少差错出现。
二、工资会计
在取钱分钱的时候，回来分钱时有两点需要注意：
1、成“达”的一定让取钱的办事人员当面数一下，是否是100张每达。当面不查清，过后少个一张半张的事情就不好。
2、对准铅笔数，在奖金表上用铅笔数注明取钱部门要取的合计总金额减去扣款。就是要标上净额，因为有很多表格数值累加得来总数，有时还要减去扣款，发钱时人多比较忙乱，没时间一一核对，所以提前写好铅笔数，比如铅笔数写好_元，办事人员来取钱时就让他查好_元，如果回去后数碰不上用铅笔数来找，铅笔数代表发到手的金额。金额都要提前算好。
到单位时碰一下钱的总数，如果此时与要发的金额对不上，说明在银行与回来的途中出现错误。如果总金额对上了，分到最后分多或分少了钱了，那说明是分的过程中出现错误，去银行取钱之前一定要先算准取回来的数=发到各部室、车间的净数。
三、材料会计
这些理论上是没有的，不是借，不是贷，而是实践中得出来的。
1、稽核是每月最日常的工作，每月月末稽核原材料，业务量很多，在去库房稽核的过程中一定要看准料单上的数字，如果不清楚一定要描一下，如果回来后看不清要用于加减的那一联的单子的金额，最后肯定碰不上大数，材料按计划价入库的时候就没办法碰上数。一定要描。
2、抓对，每月计划成本法核算下的料单要抓对，采购部的那联与大库稽核回来的那联要抓对(一式几联是复写来的，所以号码肯定是一致的抓对)。如果采购部的联次有，而大库的联次没有，说明大库没有验收，或材料没到，就挂在途。如果采购部的联次没有，而大库的联次有，那肯定是暂估的联次，发票未到，而材料到了，要暂估入库，次月冲暂估，发票来时正常入。抓对可以按号码分，如单子号码为__，就看百位和十位数字，即32，把32的单子放到一起，同样33的或34的85的，说的是百位和十位数字一致的都放在一起，摆一桌面，最后一堆一堆的抓，这样抓对是最快的。当然了，我说的这种是业务量较大的情况下，如果业务量小的话怎么抓都有道理。
四、往来岗位：应收、应付、其他应收、其他应付、预收、预付(往来会计)
企业最日常的业务就是付款了，为了确保付款环节更加严密，付款可以有以下几道严格的审批手续。
2、审查年初有无计划，如果年初各部室、车间没有计划的话肯定不予付款。
3、审查以前有无往来关系，以前付款后，销货或提供劳务的收款方的收款收据是否开具，前款未清、后款不付，前款应收回的收据未清，后款不予支付。
4、借款单上有无相关部门及财务部领导签字，签字不全，或借款单填写有误者不予付款。
5、查看往来账上此户的账面贷方数是否大于要付款数，因企业一般都是批量付款来发票时，借：材料采购等科目，应交税费——应交增值税(进项税额)等科目，贷：应付账款——__户。付款时，借：往来，贷：银行存款。如果不查看往来账上贷方金额是否大于付款数，就很有可能发生多付款，即成为预付款，债权。如果当月末前采购部门承诺发票肯定能到的情况下可以考虑先付款，否则不行。
五、总账会计
一般来说，总账会计要做好以下几个方面的工作：
1、搞好财务核算，严格执行各项经费开支标准。
2、负责各项会计事务处理，正确设置会计科目，凭证真实完整，装订整齐，字迹清晰，报账及时。
3、及时正确编制会计报表，账表相符，认真分析，有情况要说明，按时上报。
4、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出合理化建议，及时向领导反映本单位经济活动情况。
5、严格执行结算纪律，及时清理债权债务。
6、做好会计档案管理工作，确保安全、保密。
7、认真贯彻执行《会计法》、《企业会计准则》及财经纪律的有关规定。
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回顾过去一年，我们公司经历了许多困难和挑战。作为财务部的主要负责人，我深感自己在财务工作方面做得不够到位，没有充分有效地管理和协调整个财务部门的工作，也没有充分发挥财务部门在公司管理中的作用。我对公司领导给予的平台和同事们的支持感到愧疚。作为公司的重要监督部门，财务部门有责任扮演好“家”的角色，合理管理财务，更好地为企业服务。在加强管理、规范经济行为和提高企业竞争力方面，财务部门负有很大的义务和责任。现在我对部门的工作进行如下总结：
1、去年，财务部门认真完成了总经办交办的各项事务，包括融资手续办理、公司证照的变更、年检和各大厂商的业务资料等。然而，由于事务繁多，我们往往重视了某些方面却忽视了其他方面，没有全面地进行管理。虽然事务能够完成，但我们未能及时向总经办提供有用的可支配信息，导致总经办的决策总是滞后于实际问题的发生。
2、在去年的税务工作中，财务部克服了许多困难。我们通过积极参加银行、财政、税务等部门举办的纳税和会计培训，查阅税务资料，探索税收稽核的重点等，成功完成了去年的增值税缴纳工作。通过学习培训，我们提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了各项报表的填制工作。
3、对于分公司的财务工作，我们通过分析和控制分公司提交的日报表来监督日常经营活动。日常费用开支逐渐趋于正常，各项费用开支都能在核批后支付。分公司的财务活动有序进行，分公司财务人员也积极配合财务工作。然而，在对分公司的控制方面，我们没有进行实地内审，下一步的工作中将安排定期到分公司进行全面的账务审查。
4、在实际工作过程中，我们与销售部门的颜洪和罗应府时刻保持沟通。销售部门完全配合解决存在的问题，财务部门也完全配合销售部门做好财务工作，使两个部门之间的衔接越来越紧密。销售部门，特别是销售员在开具销售单时出现了几次严重错误，将销售价款写少了。然而，财务部门出纳及时发现并退回了全部款项，没有给企业带来损失。在刘会琴的认真学习下，装饰部门的财务核算和财务管理正常开展。装饰部门的许多小商品核算也清晰明确，各项往来业务和成本费用都能准确核算。但在今后的实际工作中，我们还需要加强与装饰部门的沟通，使工作更有序地开展。
财务部门的主要现状如下：
1、财务部门的员工经验不足，业务不够熟练。大部分员工刚刚接触或者不是专业人士。此外，事务繁多也是我们加强全面财务管理工作的一个障碍，难以控制。
2、对于日常办公应用软件的各项功能，我们掌握得不够好。
3、专业能力有待提高。
4、尽管我们能积极配合处理各种财务工作和其他事项，但对于公司债权债务的清理和催收力度不够大。
5、我们没有及时进行财务核算，无法及时提供公司的经营成果和财务状况。我们也没有定期或不定期组织公司经营活动业绩的分析评价会议，没有深入开展公司财务的分析评价，也没有发现经营活动过程中的问题。
6、公司财务管理的首要任务是加强对公司资产的管理，特别是流动性的货币资金。然而，在过去一年里，我们没有对公司的资产进行严格的管理，也没有制定专门的制度进行约束，形成了一种随意的做法。不过，财务部门已指定何媛媛全面负责公司的商品车财务管理，监督公司商品车收发数量的完整性和完好性。此外，公司应指定专门的人员负责公司的商品车管理。
7、公司各种档案的管理还不完善。
以上是对财务部门过去一年工作的回顾和总结。我们意识到了存在的问题和不足，并将在未来的工作中加以改进和提高。我们将努力加强财务管理，为公司的发展和竞争力提供更好的支持。
下面小编整理了2024会计个人年终总结范文大全内容，欢迎阅读参考，希望能帮助到大家。
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学校财务管理工作是提高办学水平、促进学校建设规范化、民主化、科学化的重要组成部分。近年来，我们学校以创建“财务管理规范学校”为契机，加大了对财务工作的管理力度，以确保教育经费的使用效益和财务工作的健康发展。
首先，我们加强了财务内部监管。为了完善学校内控，提高财务管理的透明度，我们成立了财务管理领导小组，并设立了财务公开与财务监管两个工作小组。领导小组制定了年度学校财务管理工作计划，明确了工作目标和具体措施。此外，我们还制定了一系列相关政策文件，包括学校财务管理意见、校务公开实施方案、物品采购监管工作的规定以及严格控制学校招待费支出的意见等。通过明确分工、责任到人、制度严格、管理到位、监督有效的日常管理，我们夯实了财务内部监管基础。
其次，我们注重了会计基础工作的夯实。学校财务室每年制定详细务实的财务工作计划，认真做好财务预算和财务决算工作。我们细致审核每一笔会计业务，确保帐务处理正确清晰。同时，我们还及时做好会计档案工作，保证会计资料的细致完整。
第三，我们严格管理收入和收费。学校严格按照财政部门的规定，实施收支两条线管理。在收费过程中，我们严格执行上级核定的收费范围和标准，并出具由省财政部门统一印制的规范票据，杜绝了乱收费现象。此外，我们确保所有收入按规定及时足额纳入单位正式账户统一核算。每学期，学校财务监管小组对学校收费和收入进行一次全面审查，杜绝了“公款私存”和“小金库”现象。
第四，我们注重财务公开。每学期开学前，学校对面向学生的所有收费项目、收费标准、收费依据以及投诉、举报电话等进行公开。同时，学校也向教代会公开学校的收入情况、支出情况、基建、维修、装潢情况以及大宗物资采购情况等财务信息。通过加强财务公开，我们提高了财务管理的透明度，增强了学校与各方面的信任和合作。
最后，我们加强了采购工程监管。为了规范学校物品采购工作，提高采购工作的效益，我们实行了政府集中采购。凡属政策集中采购目录内规定的设备和物品，我们都进行政策集中采购和定点采购。政府集中采购占实际采购的比例达到了100%。此外，我们也规范了工程建设手续，确保所有基建、维修、装潢工程都按规定立项，并按规定实施招投标。我们注重公开、公平、透明的招标过程，同时对于一些学校零星维修项目，也进行了严格审核。通过竣工决算审计和结果的及时公开，我们确保了采购工程的规范管理。
在“规范管理半学条件”工作检查中，我们得到了上级检查组的高度评价。我们将再接再厉，抓好每一个环节，推进学校财务管理工作再上新台阶。
2024会计个人年终总结范文大全2
光阴如梭，转眼间一年又过去了。在领导和同事们的大力支持和关心帮助下，通过自身的努力，我在敬业精神、业务素质和工作能力方面都取得了进一步的提高。我始终遵纪守法、认真学习、扎实工作，并以勤恳的态度对待本职工作。为了总结经验、发扬成绩、克服不足，我经历了一番磨砺。现在，我想对过去一年的工作做如下回顾和总结：
一、在销售出库单的审核方面，我负责核对单价、重量、金额等信息，并与报价单进行核对。
二、我参与了增值税发票的填开工作。具体操作流程如下：进入开票系统，选择发票管理，进入专用发票填开界面，确认发票号码并输入公司名称、品名、数量、单价，选择收款人及复核人，最后打印并盖章，确保发票及时填开。
三、我负责进项发票的认证工作。
四、在发票管理方面，我随时查看发票剩余量，提前准备购买发票所需资料，及时进行发票填开。我还对已填开的发票进行清理和检查，并妥善保管所有票据。
五、我负责国税申报工作。具体操作流程如下：核对进项税和销项税的合计数，确认无误后，在电子报税系统中新增增值税纳税申报附列资料一和附列资料二，并新建增值税纳税申报表和增值税销售货物及扣税凭证明细。然后，将进、销项税导入网上申报系统，自动生成报表。此外，我还建立了固定资产进项税额抵扣情况表，并在每年三月、六月、九月、十二月新建企业所得税申报表。每个季度，我根据会计报表中的资产负债表和损益表，填写财务报表，并根据本月固定资产发生的进项税填写固定资产进项税抵扣情况表。
六、我负责地税申报工作。地税申报是在国税纳税申报表申报成功后进行的。我每月负责城建税、教育费附加、堤围费和印花税的申报。具体操作流程如下：根据增值税申报数据，登录地税网上申报系统，进行申报和扣款，并打印地方税收纳税申报表。
七、每月，我根据增值税纳税申报表进行填报重点税源表的数据及税收分析。
八、我负责九宝记账凭证的审核和制作，以及日常账务处理和月末账务处理等工作。
九、我参与了后勤人员工资的审核工作。
十、每月末，我负责仓库的盘点工作。
在工作中，我也存在一些不足之处。主要表现在：由于经验和专业水平的不足，我在很多方面做得不够到位，不够熟练。总之，在工作中，我既享受到了收获的喜悦，也发现了一些存在的问题。与上级的要求相比，我还存在一定的差距。因此，我愿意在今后的工作中吸取他人的长处，补充自己的短处，虚心向同事们学习。我将在工作中勇往直前，在业务上不断学习，努力做得更好。
2024会计个人年终总结范文大全3
我从20__进入公司财务部，至今已有一年。一直以来，我都担任财务经理的职位。随着时间的流逝，我的情感对这家公司也越来越深厚，对自己的工作也变得越来越精通熟练。当然，这离不开我的勤奋努力。自从来到这个公司以来，我一直都非常努力，我相信公司上下的每一个员工都能看得出来。当然，更重要的是财务部的同事们与我紧密合作，特别是在协助我这个财务经理的工作方面。总体来说，我今年的工作表现还是很不错的。以下是我个人今年的工作总结：
一、工作认真负责，从未出错
这一点我觉得非常不容易，但是我做到了。公司每天有很多工作项目，比如账务总结、发票报销、财务报表等等。我需要合理安排财务部的会计人员进行工作，并且进行严格的监督。为了确保数据没有任何差错，我都会仔细检查他们的工作成果，只有确保无误后才能上交给领导查看。因为我一直都认真完成这个步骤，所以在过去的一年中，财务部从未被领导批评过。
此外，我知道财务部是公司非常重要的部门。为了防止别有用心之人，我采取了学校所学的保管资金的方法。公司的资金得到严格保管，要查看资金，需要两个人同时配合。这样做是为了确保资金管理不会出现差错。
二、提高员工能力，保证效率
作为会计，我对财务部的员工绝不容忍任何浑水摸鱼的行为。招聘是公司人事部的事情，我无权过问，但是我对手下的会计人员可以进行指导。当我发现有工作能力稍差的员工时，我会在繁忙的工作中多关心他们，询问他们在工作中遇到的困难，并给予指导。每当有新员工加入时，我都会考虑是否进行内部培训。我非常注重效率。我希望我的员工都能经验丰富，能够从容应对任何突发情况。我不希望任何因素影响工作效率。作为财务部门，我深知这是领导最不喜欢的行为。
三、随时待命，不辞劳苦
作为财务部经理，我知道自己还有很多需要改进的地方。因此，公司的领导经常给我一些临时任务，这说明他们对我的能力很看重，想要我得到锻炼。作为一个财务经理，工作能力越强越好，我深知这一点。在明天的工作中，我将重点发现自身存在的问题，即使再辛苦也不怕。我与公司共进退，这是我的工作作风。
2024会计个人年终总结范文大全4
会计实务工作中有各种各样的岗位，尤其在大公司，岗位划分得更细致。根据常见的会计岗位，我总结了各岗位会计的主要工作内容。我希望能与大家交流并分享经验。
一、税务会计
1、对每月国、地税正常应去办的经常性业务做一个笔记，理顺每月正常业务，临时性业务有个记录，做完后也要有个标记。正常业务每月都看一下笔记，这样防止漏项。
2、认证专用发票或运费发票时自己每月弄一张纸，每次认证通过的发票份数都写到纸上，月底与主管税务机关清单核对(份数与可抵扣税额)，也便于随时统计已认证份数。
3、认证的规定是，增值税一般纳税人在发票开具之日起90天内进行认证，这90天是按一天一天计算的。
比如我们是销货方，当购货方取得增值税专用发票时，如果发现我销货方所开具发票上列明的他方基本资料有误，如果购货方未认证，需购货方出具一份情况说明，我方主管税务机关才予以批准我销货方当月作废或次月开具红字专用发票。
如果购货方认证后，要求退票，需购货方主管税务机会出具一份进货退出证明单(退货证明)，我销货方主管税务机关才予以批准当月作废，或次月冲红。
4、通用税收缴款书(税票子)税局开具，只要在征期内缴纳就不用作废重开，但开户行要求在两天内缴纳，所以如果加盖不清晰，银行不给走的话很麻烦。银行一般都用第二联核对印鉴，所以这种一份单子有好几张的情况，银行核对哪张，就把哪张加盖的更清晰些就可以了。抄报税时如果出现一点小的差头儿，结果就会多往反于税局和单位之间，所以加强细节，减少差错出现。
